15-上海涂料染料行业协会资产管理制度

第一条  资金管理

（一）资金来源：

1、 会费；

2、 自然人、法人或其他组织自愿捐赠；

3、 政府资助；

4、在核准的业务范围内开展活动或服务的收入；

5、利息；

6、其它合法收入等。

（二）资金使用范围

1、为实现协会主要任务而召开的各种会议和举办的各项活动支出；

2、协会出版的各种资料、信息交流及宣传等费用；

3、协会常设机构工作人员工资、保险、福利奖金等支出。

4、协会常设机构日常工作开支和各项活动的费用；

5、出版《上海染料》杂志所的费用；

6、其他正当开支。

（三）资金保管

1、协会财务资金管理由会长主管（或由会长授权秘书长主管），秘书长负责资金的日常管理；

2、设立会计员与出纳员并由专人定岗；

3、银行账户的设立，报上海市经信委批准后开立银行帐户；

4、财务章及私章由协会财务及协会有关负责人分别保管；

5、每月小额备用金（现金10000元以下）由出纳保管。

（四）资金使用审批

1、协会常设机构日常人员以及工作开支（工资、办公经费、房租、水电及通信费等），由会长审核批准实施；

2、宣传费、各种会议和活动费用等由会长审核批准实施；

第二条  财务报告制度

（一）财务月报。由财务员负责对每月进出账及资金使用情况进行汇总，并按要求填写财务月报表。月报表由秘书长审核签证后报送会长。

（二）财务年报。协会在每一年度，按要求制作财务会计年度业务报告经费收支预决算，报协会理事会或会长办公会议审议。并接受税务、审计、登记机关等有关部门依法审计和年度检查。

第三条  财务监督制度

（一）协会的财务接受上海市经委和上海市社团局的监督。

（二）会长对每月财务情况、秘书长对日常财务工作进行监督检查。

第四条  固定资产的管理
（一）固定资产管理的内容包括购置、维修与改良、调拨、移交、报废、处置及盘点等。
（二）协会秘书处是固定资产实物管理部门，负责固定资产的购置和安全等方面的日常管理工作，具体包括：编制固定资产目录，设立固定资产卡片，办理固定资产的申购、验收、移交、报废、处置等手续，组织固定资产的清查盘点，定期与财务人员进行固定资产核算，确保固定资产账、卡、物相符。

（三）固定资产的使用部门是固定资产使用、保管、维护的直接责任者，应严格遵守设备操作规程和维护保养制度，合理使用固定资产，避免人为损失。

第四条  附则

本制度自九届二次理事会审议通过之日起实施，由理事会负责解释。

上海涂料染料行业协会

2018 年12月21日